目    录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、主要职责

   1、贯彻执行国家、省、市基本医疗保险政策、规定，提出改进和完善医疗保险制度的建议。

   2、承担全市基本医疗保险基金财务管理、财务核算、收支预决算管理、财务报表编制、统计运行分析、基金风险预警管理等工作。

   3、承担全市基本医疗保险参保登记、变更登记、医保关系转移接续、职工医保个人账户划拨支取、医疗保险保费退费等工作。

   4、承担异地就医管理和直接结算医疗费清分清算、手工（零星）报销、生育保险待遇核准支付、医疗救助待遇核准支付、市直公务员医疗补助、离休干部医疗保障结算等工作。

   5、承担定点医药机构的申请、准入、退出、协议管理、绩效考核工作；承担总额预算管理、费用结算清算工作；承担费用审核、现场核查、日常和专项核查、定点医药机构相关人员医保支付资格管理工作；承担目录更新维护等工作。

   6、承担高值药品、“两病”门诊用药保障待遇登记备案工作；组织实施门诊慢特病资格认定、异地就医急诊待遇认定等工作。

   7、承担长期护理险的参保登记、失能评估、评估机构协议管理、待遇支付等工作。

   8、承担国家医保信息系统日常经办业务需求管理、经办授权管理、应用系统运行维护和安全管理等工作。

   9、承担职工大额医疗费用补助保险和城乡居民大病保险资金拨付工作。

   10、承担市医保局交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省本溪市医疗保障事务服务中心2025年部门决算编制范围的预算单位包括：

   本溪市医疗保障事务服务中心。

第二部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计1,499.91万元，包括：

1.财政拨款收入1,499.91万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入1,499.91万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计增加135.74万元，增长9.95%。主要原因：工资保险类增加，医疗服务与保障能力提升补助增加。

（二）支出总计1,499.91万元，包括：

1.基本支出1,269.91万元，占支出总计的84.67%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1,176.28万元；商品和服务支出88.05万元；对个人和家庭的补助5.58万元。

2.项目支出230.00万元，占支出总计的15.33%。主要包括医疗服务与保障能力提升补助资金等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出增加135.74万元，增长9.95%。主要原因：工资保险类增加，医疗服务与保障能力提升补助增加。。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平。主要原因：两年均无结转结余。。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2025年度财政拨款支出1,499.91万元，其中：基本支出1,269.91万元，项目支出230.00万元。与上年相比，财政拨款支出增加135.74万元，增长9.95%，主要原因：工资保险类增加，医疗服务与保障能力提升补助增加。。与年初预算相比，2025年度财政拨款支出完成年初预算的34.92%，其中：基本支出完成年初预算的106.58%，项目支出完成年初预算的7.41%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,499.91万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.社会保障和就业支出115.15万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）3.82万元，主要是退休人员的取暖费、独生子女费及退休人员其他公用经费等支出。完成年初预算的106%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是新增一名因病退休人员。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）109.10万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费等支出。完成年初预算的103.88%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初调整养老保险缴费基数。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）1.87万元，主要是职业年金缴费等支出。完成年初预算的26.71%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是单位职工职级调整，当年应退休人员延迟退休。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）0.36万元，主要是伤残人员抚恤金等支出。完成年初预算的92.30%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无差异，小数点进位原因。。

2.卫生健康支出1,290.20万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）57.77万元，主要是职工基本医疗缴费等支出。完成年初预算的104.09%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初调整医疗保险缴费基数。

（2）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）信息化建设（项）217.10万元，主要是医疗服务与保障能力提升补助资金等支出等支出。完成年初预算的58.41%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是项目资金未到位。

（3）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）事业运行（项）1,002.43万元，主要是人员经费、公用经费等支出。完成年初预算的107.99%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员工资上调。

（4）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）12.90万元，主要是专项业务三方评审鉴定费等支出。完成年初预算的32.25%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是项目资金未到位。

3.住房保障支出94.56万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）84.80万元，主要是住房公积金等支出。完成年初预算的97.61%%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是部分职工离职及调转，而新进员工公积金基数低。

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）9.76万元，主要是住房补贴等支出。完成年初预算的201.65%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是部分职工享受房交会购房补贴政策。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2025年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出5.11万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格按照年初预算执行。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费5.11万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是该项无支出。2025年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2025年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是该项无支出等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是该项无支出。2025年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2025年公务接待费与上年持平，主要是该项无支出等原因。

3.公务用车购置及运行费5.11万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格按照年初预算执行。比上年增加2.80万元，增长121.21%，主要是本单位新租入公务用车一辆，增加公务用车运行维护费等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费5.11万元，主要用于公务车保险费、汽油费、充电费、车辆维修费及过路费支出等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1,269.91万元，其中：人员经费1,181.86万元，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职业基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、其他对个人和家庭补助的支出等；公用经费88.05万元，主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2025年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是本单位为事业单位。

（二）政府采购支出情况。

2025年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况。

截至2025年12月31日，共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

   整体绩效自评表1个，编制预算项目（政策）绩效自评表9个，编制绩效目标覆盖率100%，现将部门（单位）整体绩效自评表和预算项目（政策）绩效目标自评表公开，详见第五部分附件
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第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

   17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

   18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

   19.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）:反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

   20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

   21.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）信息化建设（项）:反映医疗保障部门用于信息化建设、开发、运行维护和数据分析等方面支出。

   22．卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）事业运行（项）:反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

   23.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）:反映除上述项目以外的其他用于医疗保障管理事务方面的支出。

   24.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

   25.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）:反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

第四部分2025年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分 附件